导读
小微企业要健全与完善内部治理结构，健全财务制度，提高财务状况的透明度和可信度，给金融机构树立良好的外部形象。
正文
小微企业融资难问题已成为政府和社会各界高度关注的突出问题。目前由于企业自身成本不断上升，对于小微企业的融资问题依旧存在困难。因此，解决小微企业融资难问题，需要政府、金融机构、小微企业三方共同协作。
加大政府扶植力度，营造良好的融资环境
加强政策扶植
政府要加大对小微企业扶植的力度，特别是要转变对新兴产业的扶持方式，除保留必要的财政补贴扶持外，要逐步增加更具市场化、更具效率且能吸税收优惠，规范财税部门对银行科技贷款坏账的核销程序。针对小微企业直接融资的新市场，在税收方面应给予长期优惠。建立小微企业贷款风险补偿机制，由政府部门设立风险补偿基金，通过与银行合作，搭建小微企业增信平台，对经营正常、有发展前景但无抵押品或抵押品价值不足的小微企业给以增信，提高融资成功率。
完善担保体系
个别民营担保公司的“跑路”，导致银行对担保公司保证贷款的警惕性提高，停止或压缩民营担保公司保证类贷款，小微企业融资担保难依然存在。应借鉴国外先进经验结合本国实际情况，形成一个以政府担保为主、多种担保形式并存的小微企业信用担保体系。建立政府贷款担保基金，为发展前景良好的小微企业提供政府担保。建立小微企业共同担保基金，政府加以引导，合理调配各企业间的担保资源，让小微企业在融资时多一份筹码。
加强监督管理
部分小微企业贷款违约，银行维权时间长，回收贷款手段简单，催讨力量薄弱，政府部门应联合加强违约监督，通过加强立法和执法，健全失信惩罚机制，提高社会信用信息的透明度。培育良好的信用环境，减轻信息不对称对小微企业融资活动的负面影响。同时，要加强贷后管理，建立和完善风险监测分析预警机制，加强对信贷资金使用的监控及流向的跟踪检查，控制集团客户、关联企业贷款风险，防止多头授信等情况的发生。
规范民间借贷管理
要充分调动和发挥民间资金的作用，鼓励民间资金积极参与小微企业融资，这样既可以有效地缓解小微企业资金不足的问题，也可以为这些资金找到合适的投资领域，从而实现小微企业发展与民间资金增值“双赢”的目标。对于民间进行的融资活动，要在规范管理、防范风险的基础上促进民间借贷健康发展，将其纳入正式的金融体系。通过对小微企业信用度、风险控制能力和还债能力的监管，即可将风险控制在一定程度之内，又能进一步促进民营经济和资本市场的发展。
完善金融信贷服务，助推小微企业融资活力
积极调整信贷投向
信贷资产是商业银行最主要的资产，也是社会融资规模中增量部分的重要来源。用好信贷资产增量资源，必须推动银行信贷资源向效率较高产业和部门倾斜。银行按照有保有压、有扶有控的原则，更多地投向先进制造业、小微企业、“三农”产业等领域，关注产能过剩行业企业，适时调整其授信规模。
加大小微企业金融服务投入
积极推进小微企业金融服务，相对于垄断企业、大型企业，小微企业由于自身经营管理不足，企业信用较低、风险较大、融资能力不足。然而，小微企业在促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面有积极作用。银行针对小微企业的需求和特点，提供差异化、综合性的金融服务，以提高对小微企业贷款的支持力度。
开发和完善信贷产品
当前经营正常且担保足值的小微企业贷款需求基本能够得到满足，难点主要是有发展前景但无担保或担保不足的融资得不到满足。金融机构开发的信贷产品要不断完善和创新，利用大数据分析、企业经营历史行为判断、企业主信用评价、与政府部门共建融资增信平台等方式，完善和创新更加适合小微企业经营特点的信贷产品，并加强应用推广。
科学制定分析方法
银行调查小微企业时，要改变单一看报表的方式，应通过企业主、财务人员和销售人员银行卡中的结算量，查看生产状态、检查库存产品、核实缴税额、查看水电表等方式灵活合理分析小微企业的信息，力争贴近企业真实情况。要加强与各类协会、商会、商圈、政府增信平台、工业园区管理方、地区行业龙头企业的联系，锁定小微企业目标市场、辨别优质客户，实施批量营销、筛选客户并配置服务方案。
适度放宽贷款风险容忍度
一般情况下，贷款不良率上升，审批权限就会上收，既加大小微企业融资难度，又削弱银行信贷人员的积极性，易产生恶性循环。金融机构特别是金融监管机构要适度放宽贷款风险容忍度，对小微企业不良贷款的责任认定要集中在主要责任者，而不要全覆盖，以提高银行信贷人员积极性。
强化企业自身建设，提升融资能力和管理水平
树立信用意识
充分认识企业信用是企业核心竞争力的关键所在，努力将信用制度化，通过良好的信誉赢得金融机构的融资支持。小微企业关键是要规范运作，提高自身竞争能力。信用等级是企业各方面素质的综合反映，只有树立正确的信用观念，自觉按照诚信互利的原则发展与银行的关系，才能得到更多的金融支持，减少企业生产和经营中的压力和风险。
完善自身治理结构
小微企业要健全与完善内部治理结构，健全财务制度，提高财务状况的透明度和可信度，给金融机构树立良好的外部形象。加强企业先进文化建设，培育职工对企业的认同感，增强企业的凝聚力。加强资金流管理，不断提升企业资金使用效率和运营质量，增强企业盈利能力和还贷能力，形成企业共同的价值观和行为准则，以推动企业战略目标的实现，促进企业和谐发展。
提高贷款需求的有效性
多次银企对接会后的效果表明，小微企业提出的贷款需求50%以上属于无效需求，最终能达成融资意向的不足20%，究其原因：一是企业提出的投资规模和贷款需求数据与实际情况偏差太大。二是无有效担保做支撑。三是部分项目在未落地或没有建设手续或没有环评手续情况下就急于向银行申请贷款。上述原因让银行付出大量人力资源进行前期调查，多数无法落实，最终导致银行逆反情绪。因此小微企业在提出贷款需求时，必须注意约束自身的随意性，进而提高贷款需求的有效性。
强化间接融资
间接融资可分为股权融资和债权融资。经营稳健、业绩良好的企业实施股权融资不仅可以增强自身资本，而且通过监管机构的监管和市场的约束可以降低经营中的风险。
（作者单位为中国人民银行抚顺市中心支行）
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